Як штучний інтелект допоміг мені розібратися з податками на акції: уроки та поради
Протягом більшої частини свого дорослого життя я спокійно вирішував податкові питання. Зазвичай перевіряв лише правильність доходу з форми W-2 і без зайвих турбот проходив через кроки улюбленої програми для податків. Жодних утриманців, додаткових прибутків чи власності на моє ім’я.
Але минулий рік був іншим. За роки купівлі акцій через корпоративну програму employee stock purchase plan (ESPP) мені довелося продати більшість акцій, щоби зібрати гроші на майбутнє весілля.
Продаж цих акцій має свої нюанси. Суть у тому, що працівники купують акції з дисконтом, тож розрахунок того, який прибуток або збиток отримано, щоб визначити податок на капітальні прибутки, вимагає точних обчислень.
Штучний інтелект як помічник у податкових питаннях
У сучасних реаліях приблизно кожен п’ятий платник податків експериментує з AI для допомоги під час податкової декларації, свідчать дані опитування IPX 1031. Я теж звернувся за допомогою до штучного інтелекту — хоч і з деякою пересторогою.
Я був скептично налаштований, адже багато чував про «галюцинації» (помилки чатботів у відповідях), і ще пам’ятав, як два-три роки тому AI не впорався з податковими стратегіями. До того ж, OpenAI офіційно застерігає не покладатися лише на штучний інтелект у важливих фінансових рішеннях без перевірки людиною.
Перші враження від розмови з ChatGPT
Але, починаючи діалог з останньою версією ChatGPT, я відчув, що мої сумніви розвіюються. Він не лише відповів на перше питання про оподаткування продажу акцій ESPP, а й розбив інформацію на доступні пункти, запитав, чи можу я поділитися додатковими даними.
Оскільки я користувався корпоративною версією, де дані не йдуть на тренування моделей OpenAI, завантажив консолідовану форму 1099 від брокера.
Чатбот зазначив: «Це чудово — [ваш брокер] надав всю необхідну інформацію.» І пояснив суть справи.
Що підказав штучний інтелект і як це перевірили фахівці
По суті, ChatGPT повідомив, що брокер користується однією цифрою, що передається до податкової програми, проте правильніше було би використовувати іншу. Я просто мав перевірити останні W-2, щоби побачити, чи містять вони певний рядок.
Готуючись подати декларацію, я звернувся до Міклоша Рінгбауера — сертифікованого бухгалтера, який допомагає мені з податковими історіями.
Він сказав, що інформація хоча й частково правильна, але неповна. Те, що ChatGPT назвав простою перевіркою W-2, насправді важливий момент. Він додав, що треба уважно порівняти всі цифри з брокерськими документами, аби уникнути помилок.
Крім того, деякі цифри у моїй формі 1099 показували деякі оподатковувані операції, які я, ймовірно, не проводив. Штучний інтелект про це не сказав — ймовірно, тому, що я не питав.
«Питання в тому, чи має платник податків необхідні знання для розуміння й корекції документів», — пояснив Рінгбауер. «Багато наших клієнтів цього не мають.»
Чому помилки в AI можуть бути небезпечними
У глобальному сенсі помилка була не надто великою. ChatGPT сказав, що мої дані «майже точно» вірні, а насправді було потрібно додаткове вивчення. Важливим є той факт, що поради були настільки правдоподібними і лаконічними, що я міг піддатися спокусі подати декларацію без перевірки.
Це створює ризики для тих, хто не є експертами в податковому законодавстві. Як вказує Дж.Т. Іган, викладач бухгалтерії в університеті Пердью:
- «AI може переконати вас, що небо зелене, бо він дуже впевнений у своїй відповіді.»
- Він навів приклад, коли чатбот неправильно відповів на податкове питання його студентів.
- Механізми відповіді були бездоганними, але зміст — хибним.
Штучний інтелект не має наміру вводити в оману. Навпаки, провідні моделі навчилися краще визнавати власні обмеження й відмовлятися від точних висновків, коли сфера запитання нечітка, зазначає Джордан Вілсон, засновник компанії Everyday AI.
Безпека в інтернет-чаті стає нагальним питанням, коли говоримо про персональні дані. Вільні версії ботів можуть використовувати ваші введені дані для навчання моделей, а от платні версії, як правило, мають відповідні налаштування конфіденційності.
Перевіряйте, який саме AI-модель ви використовуєте
Існує багато моделей штучного інтелекту з різними функціями, що пропонують різні фірми:
- Для складних тем, зокрема оподаткування, варто обирати «мислячу» модель — таку, що пояснює логіку крок за кроком.
- Багато компаній за замовчуванням ставлять користувачів на швидкі, але менш «інтелектуальні» варіанти моделей.
- Для глибокого розуміння та уточнень краще переключатися на просунуті налаштування.
Окрім того, треба розуміти, чи відбувається навчання моделей на базі вашої інформації, щоб не наражати на небезпеку свої особисті дані, як-от номер соціального страхування або інформацію про рахунки.
Обмеження AI та важливість розуміння власних меж
Навіть якщо AI бачить правильний алгоритм, він може дати хибну відповідь:
- Модель може базуватися на застарілих даних і не враховувати останніх податкових змін.
- Інформація, знайдена в інтернеті, може бути неактуальною або неправильном.
- Особливості податкового законодавства часто залежать від індивідуальних обставин людини, які AI не завжди може врахувати.
Наприклад, питання «Чи можна списати в податках собаку?» змусить професійного бухгалтера відповісти «Залежить від ситуації»: хоча домашнього улюбленця не списати, витрати на собаку-поводиря можна. AI ж, найімовірніше, надасть дуже схематичну відповідь і користувач, не заглиблюючись, прийме її як істину.
Якщо ви не впевнені, чи здатні надати всі потрібні дані та задати правильні уточнюючі питання штучному інтелекту, а ставки високі, краще проконсультуватися з професіоналом.
Важливо усвідомити, що AI — це інструмент, а не панацея. Ваша задача — ретельно контролювати процес і контекст даних, щоб отримати точний результат.
