Як Пенсіонерам Вигідно Використати Податкові Відрахування у 2026 році
Важливі пороги доходів для податкової звітності пенсіонерів
Податкові правила для людей віком від 65 років завжди трохи відрізняються. Згідно з вимогами IRS, якщо ви – громадянин США або постійний резидент, обов’язок подавати податкову декларацію виникає при певному рівні доходу.
Наприклад:
- одинаки повинні подавати, якщо їхній річний валовий дохід становить не менше $17,550;
- для голів домогосподарств ця планка вища — $26,625;
- для подружжя, яке подає спільну декларацію, поріг становить $33,100 або $34,700, залежно від віку обох чоловіка та дружини.
Навіть якщо доходи менші, подача декларації може принести несподівану вигоду у вигляді повернення коштів чи податкових пільг.
Головна податкова вигода, про яку часто забувають пенсіонери
Інноваційна податкова відрахування для старших платників податків діятиме у період з 2025 по 2028 рік і часто лишається поза увагою. У 2026 році особи, які мають 65 і більше років на кінець року, можуть претендувати на додатковий податковий залік:
- до $6,000 для одиноких платників;
- до $12,000, якщо подача відбувається спільно у шлюбі.
Причому цей бонус доступний як тим, хто обирає стандартне відрахування, так і тим, хто деталізує свої витрати.
Пояснення, чому цього часто пропускають, просте: застаріле податкове програмне забезпечення або ж повна відсутність подачі декларацій через низький дохід.
Стандартні відрахування на 2026 рік: скільки можна зекономити
Окрім згаданої додаткової відрахування для пенсіонерів, існує й стандартна сума, яка автоматично скорочує оподатковуваний дохід:
- $32,200 — для подружжя, що подає спільну декларацію;
- $16,100 — для одиноких платників або тих, хто подає окремо;
- $24,150 — для голів домогосподарств.
До того ж, у 2025 році пенсіонери мали можливість отримати додаткове стандартне відрахування від $1,600 до $2,000 залежно від статусу та зору.
Інші податкові пільги, на які варто звернути увагу
Декілька корисних податкових кредитів і відрахувань часто залишаються поза увагою пенсіонерів. Ось найпоширеніші з них, які допоможуть суттєво знизити податковий тягар:
- Кредит для літніх людей чи осіб з інвалідністю (прибутковий): призначений тим, хто має 65 років або більше, або перебуває у виході на пенсію зі стаціонарною інвалідністю. Розмір кредиту коливається від $3,750 до $7,500;
- Кредит на зароблений дохід: надається незалежно від віку, а розмір кредиту варіюється залежно від кількості дітей і доходів, від $649 до понад $8,000;
- Відрахування за благодійні внески: дозволяє відняти з доходу суми, внесені у обмежених межах — до 100% скоригованого валового доходу, якщо платник деталізує відрахування.
Ще корисне — медичні та стоматологічні витрати
Не менш важливою є можливість списати медичні та стоматологічні затрати, якщо платник деталізує свої відрахування.
Серед найчастіших витрат — премії за медичне страхування, додаткове покриття, оплата рецептів, слухові апарати та транспорт до лікаря. Для визнання цих витрат необхідно, щоб вони перевищували 7,5% скоригованого валового доходу та не були відшкодовані.
Також можна враховувати страхові внески на довгостроковий догляд для себе, родича чи стаціонарно залежної особи. Медично обґрунтовані вдосконалення у будинку, наприклад, встановлення пандуса, теж можуть бути включені до податкових витрат.
